Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Индивидуальный инвестиционный счет как открыть». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
За 2017 год налогоплательщик получил доход по основному месту работы в размере 600 000 руб., уплатив в течение года подоходный налог 13% в размере 78 000 руб. В этом же налоговом периоде налогоплательщик открыл ИИС и внес на него 1 000 000 руб..
Для получения данного типа вычета необходимо иметь заработную плату. Чтобы оформить вычет, нужно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ к концу налогового периода, к ней приложить документы о получении зарплаты. Также потребуется приложить выписку о зачислении средств на ИИС, заявление на возврат налога и свои банковские реквизиты.
В этом случае инвестор получает освобождение от налогового обязательства на доход. По прошествии трех лет все доходы, которые инвестор получил от ИИС, будут освобождены от уплаты НДФЛ. Данный тип вычета позволяет осуществлять биржевую торговлю и не платить с получаемой прибыли налог в течение трех лет.
Содержание:
Ответы на часто задаваемые вопросы
Подайте документы в налоговую инспекцию и получите 13% от внесенных на ИИС средств.
Важно! При закрытии ИИС до истечения трех лет с даты его открытия, сумма ранее полученных вычетов подлежит возврату в бюджет.
Ежегодно на сумму взноса предоставляется вычет по НДФЛ в размере 13% от взноса, но не более 52 000 рублей в год. Налоговая ставка по операциям при закрытии счета – 13%.
Банк “Открытие” постоянно обновляет уже действующие инвестиционные стратегии и разрабатывает новые. Цель – найти для своих клиентов оптимальные варианты, которые смогли бы удовлетворить самые разные пользовательские притязания.
В рамках круглого стола речь пойдет о Всероссийской диспансеризации взрослого населения и контроле за ее проведением; популяризации медосмотров и диспансеризации; всеобщей вакцинации и т.п.
Тем, кто планирует получить за три года прибыль от инвестиций в акции, облигации, валюту и другие финансовые инструменты более 1,2 миллиона рублей, т. е. более 400 тысяч в год. При условии что завести на ИИС можно не более 1 миллиона в год, ваша доходность в этом случае должна быть более 40% годовых. Необходимо реалистично оценить, сможете ли вы получать такую доходность ежегодно.
Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет, нужно обратиться в компанию, предоставляющую такую услугу.
Количество денег, заработанных в будущем, зависит от правильного выбора. Поэтому желательно получить консультацию брокерского специалиста перед тем, как заключить договор. Он проведет анализ официальной зарплаты, выгодных стратегий, рисков и на основе этой информации посоветует выбрать тот или иной способ.
Вложенные деньги и прибыль можно будет вывести с ИИС по истечении трех лет либо при досрочном закрытии счета. Однако в последнем случае право на вычет будет потеряно. Частичный или полный вывод денежных средств с ИИС приводит к его закрытию. Срок в три года начинает исчисляться с момента подписания договора об открытии счета.
Налоговым агентом выступает брокер, который при выводе денежных средств с ИИС не удерживает подоходный налог НДФЛ с ваших доходов от инвестирования.
Биржевой риск. Если даже идея кажется очень перспективной, активы могут стать дешевле в силу влияния большого количества факторов.
В государстве вращаются крупные финансы, однако находятся они у физических лиц, и страна не может ими легально распоряжаться. Если рубли не включаются в оборот, в скором времени они из-за инфляции утрачивают свою ценность.
Решение экономических проблем
По этой причине ИСС дает возможность одновременного решения многих экономических проблем:
- помочь экономике развиваться с помощью притока новых средств;
- научить граждан управлять деньгами и инвестировать рационально;
- увеличить спрос на отечественные рубли, фьючерсы, акции и т. д.;
- открыть гражданские доходы для налоговой инспекции.
Более того, ИИС отлично подходит для целевого применения. Он поможет собрать необходимую сумму на крупную покупку, получить дополнительный доход.
Где и как открыть счет – обзор и сравнение брокеров
Программа, разработана совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Индивидуальный инвестиционный счет предназначается для физических лиц, причем открыть его могут как резиденты, так и нерезиденты РФ. Основная особенность ИИС — это льготный режим налогообложения. Для таких счетов разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы. Максимальная сумма инвестиций составляет 400 000 рублей в год.
Многие люди думают о том, как лучше вложить деньги, чтобы через пару лет их приумножить. Одни хотят начать собственное дело, другие доверяют депозитам банка, третьи вкладывают в криптовалюты. Однако есть более безопасный и эффективный метод инвестирования – индивидуальный инвестиционный счет. Рассмотрим его особенности, достоинства и недостатки.
Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) позволяют работать со всеми типами финансовых инструментов: акциями, облигациями и паевыми фондами.
Многие люди думают о том, как лучше вложить деньги, чтобы через пару лет их приумножить. Одни хотят начать собственное дело, другие доверяют депозитам банка, третьи вкладывают в криптовалюты. Однако есть более безопасный и эффективный метод инвестирования – индивидуальный инвестиционный счет. Рассмотрим его особенности, достоинства и недостатки.
Депозитарная комиссия не взимается. Торговый терминал находится на сайте банка (брокера). Дает доступ для ИИС к бирже СПб и валютной секции. Открыть можно в режиме онлайн. Нельзя выводить купоны и дивиденды.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – зачем он нужен
Кроме того, инвестиционный счёт представляет собой весьма эффективный инструмент для создания накоплений, которые можно пустить на оплату образования детей, какие-либо крупные приобретения, формирование личных пенсионных резервов.
Услуга предполагает понимание задач клиента, разработку финансовых решений, оптимизацию финансовых и бизнес потоков.
ИИС – это личный счёт, позволяющий его держателю:
- получать налоговой вычет на инвестируемые денежные средства в виде 13% от суммы, которая вносится каждый год;
- освободиться от необходимости уплачивать подоходный налог, полученный по результатам трёхгодичного периода на ИИС.
Как раз ИИС — это особый вид брокерского счета, который был создан государством с целью привлечь на биржу деньги тех, кто держит свои накопления на депозитах в банке.
Как получить налоговый вычет по ИИС
Наличие официального дохода (зарплаты или других официальных выплат) от 33 334 рублей в месяц. Если вы получаете меньше этой суммы, то выплата будет меньше 52 тысяч. Например, при официальной зарплате 20 тысяч рублей в месяц человек может рассчитывать только на 31 200 рублей.
Купоны и номинал (в случае погашения) продолжают оставаться на ИИС, являясь по сути поступлениями, находящимися в рамках ежегодного лимита в 1 000 000 рублей. Это вариант, ориентированный на максимальную надежность.
Рекомендуем переводить сумму с запасом, т.к. биржевой курс изменятся ежесекундно и может увеличится за период с момента перевода денег до момента осуществления сделки.
Однако открытие индивидуального инвестиционного счёта позволяет застраховаться от потери части дохода, которая должна была идти на уплату НДФЛ.
Индивидуальный инвестиционный счет является достаточно гибким финансовым инструментом. С его помощью можно вложить капитал в огромное количество различных активов. Основные из них описаны в таблице ниже.
Сервис для головной организации корпорации, позволяющий управлять финансовыми потоками всех компаний группы.
Благодаря открытию ИИС инвестор получает возможность вкладывать деньги в следующие виды активов: облигации, индексные фонды, акции, фьючерсы и опционы. Также можно купить иностранную валюту и паи зарубежных инвестиционных фондов ETF, которыми торгуют на Московской бирже.
Важно: налогоплательщик может выбрать только один тип вычета. Совмещение двух типов вычетов невозможно на протяжении всего срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.
Инвестируя в индекс, можно не сомневаться, что деньги вкладываются в солидные и надежные компании. Большинство инвесторов не относится к профессиональным трейдерам и не может тратить время на постоянное отслеживание котировок.
Выбор стратегии зависит от того, какой уровень «просадки» вы считаете комфортным, то есть от того, какими суммами вы готовы рисковать и воспринимать их потерю спокойно.
На протяжении всего срока действия договора налоговый агент — брокер не удерживает НДФЛ с операций, проводимых на ИИС. То есть если договор о ведении индивидуального инвестиционного счета не прекращен, налоговый агент по итогам налогового периода по операциям на ИИС удерживать НДФЛ не должен вне зависимости от выбранного вида вычета (письмо Минфина России от 07.12.2015 № 03-04-07/71362).
Агрессивный инвестор готов к достаточно большим «просадкам» по своему счету. Они могут достигать и 30-40% капитала.
Брокерский счёт позволит вам самостоятельно покупать и продавать ценные бумаги тех компаний, которым вы доверяете, формируя надежный инвестиционный портфель. Помимо этого вы сможете зарабатывать на разнице валютных курсов, покупая и продавая валюту в наиболее благоприятный период времени.
Если проводить грубую аналогию, получается, что ИИС можно сравнить с вкладом, открытым на три года под 13% годовых, без возможности досрочного закрытия. Точнее, такая возможность есть, но с штрафными санкциями. При этом 13% вы получите только с суммы до 400 тысяч, хотя внести на ИИС можно до 1 миллиона рублей в год.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Иванов открыл ИИС в ноябре 2016 г. В декабре 2016 г. он положил на счет 400 000 руб., в 2017 г. — 200 000 руб., в 2018 г. — 300 000 руб., в октябре 2019 г. — 20 000 руб.
Согласно 2-НДФЛ он получил облагаемый НДФЛ доход: в 2016 г. — 300 000 руб., в 2017 г. — 300 000 руб., в 2018 г. — 400 000 руб., в 2019 г. — 400 000 руб.
Сумма вычета предоставляется в размере 13% от суммы взноса на ИИС, но за налоговый период (год) не может превышать 52 000 руб. (400 000 руб. х 13%). В связи с этим Иванов может получить вычет:
- за 2016 г. — 39 000 руб. (300 000 руб. х 13%);
- за 2017 г. — 26 000 руб. (200 000 руб. х 13%);
- за 2018 г. — 39 000 руб. (300 000 руб. х 13%);
- за 2019 г. — 2600 руб. (20 000 х 13%).
Денежные средства на счете можно инвестировать в покупку:
- Акций (СПб и Мосбиржа).
- Облигаций.
- ETF (фондов, торгуемых на бирже).
- Фьючерсов.
- Валюты.
Для России ИИС — относительно новый продукт, но во всех странах с развитым фондовым рынком такие счета открываются уже давно.