Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Заявление пишется на специальном бланке, который состоит из трех листов. Каждый из которых заполняется в обязательном порядке.
Так как эта сумма приближена к максимальной, родители смогут оформить налоговую льготу детей только частично – срублей, что составитрублей. Остаток смогут оформить сами владельцы, по достижении правоспособного возраста.
Содержание:
Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка
Если квартира, дом, земельный участок или другая жилая недвижимость зарегистрирована на семью, включая обоих родителей и детей, можно получить имущественный вычет за детей. Увеличить свою долю могут как оба родителя, так и один.
Комментируя данную ситуацию, налоговики говорят, что важно знать сроки покупки. Если сделка датирована ранее 2014 года, то компенсироваться будет только часть, выплаченная в виде процентов позже этого срока, но не более 3 млн. руб.
Получить помощь от государства в виде вычета по налогу сегодня может любой налогоплательщик – совершеннолетний гражданин России, имеющий работу и выплачивающий налог на доходы физлиц. Это касается вопросов медицинского обслуживания детей, а с некоторых пор россияне вправе рассчитывать на компенсацию финансовых потерь, возникших при покупке жилых «квадратов» для своего любимого чада.
По той причине, что дети не соответствуют всем тем критериям, которым должен соответствовать гражданин, подающий документы на компенсацию из налога, все обязательства падают на их родителей.
СОТРУДНИЧЕСТВО И РЕКЛАМА НА САЙТЕ
Долю имущественного вычета за ребенка в возрасте до 18 лет могут получить не только родители, но и усыновители, приемные родители, опекуны, попечители. Это правило распространяется на все жилье, попадающее под налоговый вычет и оформленное с общую собственность с детьми.
Родитель, который желает вернуть средства за купленное жилье оформленного на ребенка в обязательном порядке должны находиться на территории РФ 183 дней в году.
При этом взрослые могут получить возврат как по своей доле в недвижимости, так и по той, что владеют их дети. Но воспользоваться указанным правом могут лишь те родители, что подходят под установленные условия.
В письмах регулирующих органов не предусмотрено какое-то отдельное заявление на случай, когда родитель оформляет возврат подоходного налога при покупке квартиры за детей.
Как оформить имущественный налоговый вычет на ребенка при покупке квартиры и можно ли получить родителям возврат подоходного налога за детей?
Имущественный налоговый вычет – это строго регламентируемая величина. Она не имеет минимального предела, а вот максимальные ее границы предусмотрены действующим законодательством.
Исходя из второго пункта, право на получение возврата части потраченных денег имеют именно родители ребенка или его официальные опекуны. Обратите внимание, что лишение родительских прав автоматически лишает их прав и на все льготы, связанные с несовершеннолетними, в том числе и на вычет по его имуществу.
Кроме того, если у обоих родителей отсутствует налогооблагаемая зарплата в период подачи заявления, то это не считается основанием для отказа в возмещении средств. Их можно вернуть сразу по устройству на официальную работу.
Получение компенсации по налогу возможно при подаче пакета документов на его оформление в налоговую. Для одобрения заявки, сотрудниками инспекции необходимо принести весь список документов. Список необходимых справок, бланков и свидетельств можно узнать в службе по прописке.
Бывает, что работодатель не напомнил о возможности получать вычет налога на детей из зарплаты. Можно обратиться в налоговую (по месту жительства) и попросить сделать перерасчет НДФЛ за прошлый год.
Несовершеннолетние дети могут стать обладателями недвижимого имущества, но не смогут распоряжаться ею, как и получить налоговый вычет за потраченные средства.
В налоговой потребуются следующие документы: заявление, справку 2-НДФЛ с работы за запрашиваемый период, копии и оригиналы документов определяющих право на получение льготы и заполненная декларация 3-НДФЛ.
Несовершеннолетние дети могут стать обладателями недвижимого имущества, но не смогут распоряжаться ею, как и получить налоговый вычет за потраченные средства.
Регламент нормативов, действующий до 2014 года, устанавливал эту планку не на собственника, а на объект. Этот же регламент распространяется на имущественные сделки, совершенные до 2014 года.
Получить обратно часть суммы, уплаченной при приобретении жилых квадратных метров для ребенка, могут, как взрослые, так и сам ребенок, но только с достижением им совершеннолетия (в 18-летнем возрасте, не раньше). Стоит понимать, что льгота касается не только основного вычета, но и суммы, выплаченной в виде процентов. Кроме того, это касается сумм, потраченных на ремонт или отделку.
Лица, утратившие родительскую правоспособность по решению суда, не получают преимуществ, в том числе – налоговых, предусмотренных для данной категории граждан.
Светлана купила квартиру за 2 млн рублей: 1/2 квартиры была оформлена в собственность Светланы, 1/2 — в собственность несовершеннолетнего ребенка Светланы. Светлана может получить налоговый вычет и по своей доле, и по доле своего ребенка. Всего сумма вычета составит 2 млн рублей.
Собираемся приобрести квартиру в ипотеку, с использованием материнского и регионального капитала (453 000 р. и 100 000 р соответственно). общая стоимость квартиры — 3 820 000 р.
Имущественный вычет на ребенка при покупке квартиры
Какую долю я должен оформить на себя, минимально, если известно, что я единственный заемщик по кредиту, а жена — 0-ой созаемщик, зарплату не получает.
Когда несовершеннолетнего воспитывает одинокая мать – она так же может оформить квартиру в долях с ребенком.
Декларация заполняется разборчиво печатными символами в отдельных клетках. Граждане вписывают сведения в бланк с помощью черной гелевой пасты. Запрещено исправлять и корректировать ошибки, в противном случает документ сразу отклоняется. Ведь сотрудники ФНС сканируют декларацию и данные должны указываться четко, иначе компьютер не сможет их разобрать.
Граждане, желающие оформить налоговый вычет при покупке квартиры на детей, обращаются в местное отделение Федеральной налоговой службы (ФНС) по месту регистрации и постоянного проживания, даже в том случае, когда недвижимость оформлена в ином Субъекте Федерации.
Прекращение предоставления вычета
Следует учитывать, что получающие за него налоговую льготу родители, уложились в рамки предусмотренного для них преимущества. Надеемся, мы ответили можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры за ребенка. Далее подведем итоги.
Спорные ситуации регулировались решениями Конституционного Суда и письмами контролирующих органов (зачастую, эти решения были спорными). 01.01.2014 года в законную силу вступили изменения в Налоговом Кодексе РФ.
Максимальный налоговый вычет в данном случае для всех членов семьи ограничен суммой 2 000 000 рублей (13% от этой суммы).
При покупке доли или целого жилья ребенку, супруги могут разделить налоговый между собой, причем они сами должны решить какой процент от НВ получит каждый.
Заполненную налоговую декларацию с копиями документов, которые подтверждают расходы на учёбу и право на получение соответствующего налогового вычета нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства.
50 000 рублей в год — можно получить на обучение своих или подопечных детей.
120 000 рублей в год — можно получить на свою учёбу или учёбу брата/сестры.
В Минфине отмечают, что в 2019 и 2020 годах увеличить размер вычета не будут.
Подробнее:Возврат подоходного налога за обучение
Налоговый вычет на квартиру на несовершеннолетнего ребенка оформляется по тем же документам, что и вычет на взрослого человек. Только в пакет добавляется еще и свидетельство о рождении ребенка.
Перечень документов, которые надо собрать, чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры несовершеннолетнему ребенку:
- первым делом надо написать заявление в налоговую инспекцию с просьбой о предоставлении имущественного вычета. В заявлении обязательно указать фамилию, имя и отчество ребенка, на чью собственность вы просите вычет, а также номер банковского счета, куда будет перечисляться возврат налога. Заявление пишется в произвольной форме;
- к заявлению прилагается форма 3-НДФЛ. Составление этой налоговой декларации обязательно;
- для подтверждения уплаченного налога с дохода надо предоставить справки от работодателя по форме 2-НДФЛ;
- документы на приобретенное жилье, подтверждающие право собственности и стоимость покупки или строительства. Чтобы оформить налоговый вычет за долю ребенка в квартире, обязательно должен быть документ о праве собственности на этого ребенка;
- копия свидетельства о рождении ребенка;
- копия паспорта для ребенка от 14 до 18 лет;
- копия паспорта родителя, оформляющего на себя вычет за ребенка.
Имущественный вычет предоставляется гражданам при приобретении жилой недвижимости или ее строительстве. Заявить имущественный вычет может только лицо, непосредственно осуществившее расходы. Очень часто при покупке квартиры родители выделяют в нем долю или полностью оформляют жилплощадь на несовершеннолетнего ребенка.
Эта позиция подтверждается рядом писем Минфина России от 03.09.2015 N 03-04-05/50743, от 29.08.2014 N 03-04-05/43425, от 04.07.2012 N 03-04-05/5-841, от 10.04.2012 N 03-04-05/7-478.
Стандартная ситуация будет следующей. Каждому достается равная часть собственности – по 25% права. Стоимость одной доли – 175 000 рублей. Допускается получение с каждой доли – 13% от исходной суммы, что составляет 22 750 рублей.
Родитель может получить НВ как с доли квартиры, оформленной на ребенка, так и со всей жилплощади, полностью находящейся в его собственности (ребенка).
Законодательство РФ разрешает возвращать родителям 13% от стоимости квартиры, купленной на ребенка. Этим правом может воспользоваться как мать, так и отец, или оба родителя одновременно.
Если вы купили квартиру в собственность с ребенком, вы можете получить имущественный вычет по обеим долям – за себя и за ребенка. Согласие ребенка не требуется.
Пунктом 6 статьи 220 Налогового кодекса действительно определено право родителей на оформление имущественного вычета за своих несовершеннолетних детей, если жилье приобретается на их имя. Но этот вычет должен быть в рамках предоставленного права родителю.
Свидетельство о праве собственности на приобретённый объект, документы, подтверждающие стоимость покупки или строительства жилья; либо договор ипотечного кредитования и справку из банка о сумме уплаченных процентов.
Если брак распался, то приобретение квартиры в долях с ребенком так же допустимо, так как дети не утрачивают имущественных прав в отношении к обоим родителям.
При этом стоимость приобретенной недвижимости не должна превышать рублей. Если же она выше установленной планки, то расчет производится из максимальной стоимости.