Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговая компенсация за покупку жилья». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости. Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры.
На жилплощадь, купленную до 2008 года, компенсирующий вычет будет насчитываться с 1 миллиона российских денежных единиц.
Содержание:
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году
Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.
Деньги, на которые приобретается жилплощадь, а точнее, квартира, комната или дом, частично можно компенсировать, воспользовавшись Налоговым Кодексом, который регламентирует возврат налога при покупке недвижимости. И сейчас мы разберем важные вопросы:
- кто может вернуть ндфл;
- какую сумму;
- как можно использовать ремонт и ипотеку;
- каким образом осуществляется схема возврата;
- какие документы потребуются.
Исключение составляют объекты недвижимости, приобретенные по ипотечным кредитам: в этом случае, к лимиту в 2 млн. руб собственных средств добавляются 3 млн. заемных.
Если же жильё было приобретено до 2008 года, то выплата будет предоставляется с суммы в 1 млн. рублей. Право гражданина на имущественный вычет подробно описано Статьей 220 НК РФ. В соответствии с зафиксированными положениями, вы можете осуществить возврат средств в размере уплаченного подоходного налога. Предоставление возможности вернуть средства направлено на улучшение гражданами жилищных условий.
Прочие расходы, помимо перечисленных, в составе имущественного вычета не учитываются, например, расходы, связанные с перепланировкой и реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.
На основании НК РФ ст. 220 (п.3, пп.1) владелец жилья, не получивший налоговый вычет в полной мере, может его дополучить при приобретении другой недвижимости. Если на законодательном уровне размер возмещения изменился, то собственнику деньги будут выплачиваться в том же размере, в котором выплачивались до недавних пор.
Также не удастся получить вычет, заключив договор о перемене лиц в обязательстве (уступки требования), который не является договором купли-продажи.
Компенсация полагается не только при приобретении готового к немедленной эксплуатации жилого имущества. Статья 220 НК РФ предусматривает компенсацию и в случае, если расходы покупателя коррелируют с доводкой приобретенного жилья до приемлемого эксплуатационного состояния (например, ремонт обветшалых конструкций, подведение коммуникаций).
Для этого в свидетельстве о праве собственности должно быть указание либо общей совместной, либо единоличной собственности супруга.
В России предусмотрена компенсация части расходов, понесенных из-за приобретения недвижимости. Необходимо знать, как вернуть 13 процентов за квартиру, — воспользоваться имущественным вычетом (ст. 220 НК РФ). О том, как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры, подробно регламентирует и устанавливает налоговое законодательство РФ.
Это правило действует, только если вы заявили права на вычет после 1 января 2014 года. Если вы приобрели недвижимость и воспользовались вычетом до 1 января 2014 года, перенести его остаток на другую покупку невозможно.
Для обычных сделок база составляет максимум 2 млн. руб., для ипотеки предусмотрено дополнительно 3 млн. руб., для выплаты кредита (на 2019 год).
В каких случаях не положена компенсация за покупку квартиры
Не взирая на то, что пенсия не облагается подоходным налогом, для пенсионеров предусмотрена возможность воспользоваться возможностью получения вычета во время приобретения жилого недвижимого имущества наравне с трудящимися гражданами.
Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.
Оформив налоговый вычет при приобретении недвижимости, вы можете вернуть себе часть ранее уплаченного НДФЛ. Оформить вычет можно только после вступления в права собственности (подписания договора передачи) и только за налоговые периоды (календарные годы), последовавшие после покупки жилья. То есть вам вернется часть подоходного налога, который вы заплатили за годы после покупки.
Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.
Исключение оставляют пенсионеры, которые могут перенести вычет на периоды, в которые они получали доход, облагаемый НДФЛ, но не более чем на три года.
А вот что касается пенсионеров, находящихся на заслуженном отдыхе либо работающих неофициально, то налог можно вернуть только за три «трудовых» года, которые предшествовали выходу на пенсию.
Фактически понесённые расходы на достройку или отделку жилого дома, доли в нём, квартиры или доли в ней, комнаты.
Получить вычет может лишь тот родитель, который ранее не получал имущественный вычет за себя. Воспользовавшись возвратом НДФЛ за ребенка, родитель тем самым использует свое право на вычет. И в дальнейшем больше не сможет вернуть подоходный налог при покупке своего жилья.
Конечно, государство никому не будет возмещать полную стоимость приобретенной квартиры или любого другого жилья. Налогоплательщики имеют право вернуть себе только ту часть, которая равна сумме подоходного налога.
Частичное использование указанных выше выплат не лишает налогоплательщика возможности получить вычет, просто средства будут высчитаны на основании той части, которую он заплатил сам.
Кому может быть выплачена компенсация за покупку квартиры в 2018 году
На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
Чтобы получить частичное денежное возмещение расходов за строительство недостроенного жилья, в договоре купли-продажи должна содержаться информация о том, что строительство объекта не закончено.
Расчет конечной суммы вычета производится от стоимости сделки. Однако максимум ограничен базой для расчета. База применяется в зависимости от того, приобретается недвижимость сразу или посредством оформления ипотеки.
Если объект приобретен в долевую собственность супругов, то дополняются обязательные бумаги свидетельством о браке и подтверждением расходов каждого.
Последние изменения и свежие новости
Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов. Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке).
Чтобы исключить претензии сотрудников налоговой инспекции следует внимательно подготовить договор купли продажи.
Начисление налогового вычета при покупке квартиры допускается двумя методами. В первом случае налоговая служба возвращает деньги на счет покупателя недвижимости. Во втором случае работодатель перестает удерживать с работника ежемесячный подоходный налог.
Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 млн рублей (вам вернется 13% от этой суммы). То есть если вы, к примеру, купили квартиру стоимостью 3 млн рублей, к вычету можно заявить только 2 млн рублей. Если недвижимость, которую вы приобрели, стоила дешевле 2 млн рублей, остаток вычета можно перенести на другую покупку.
Налоговые выплаты при покупке квартиры: как получить вычет
Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.
Аналогичный подход применяют по отношению к частям объектов недвижимости. Выплату компенсационных за дом дополняют расходами на подключение к магистральному газопроводу, иным инженерным сетям.
Возмещение в пределах 13% от 3 миллионов рублей, если кредит на покупку жилья был получен после 01.01.2014 г.
Возможность получения компенсации предусмотрена в стандартном механизме налогообложения. Для уточнения можно изучить статью 220 НК РФ в новейшей редакции. Там изложены базовые определения, приведены действующие нормативы. В данной публикации рассмотрены все важные нюансы по заданной теме.
Для расчета сотрудники налоговой службы берут предыдущий отчетный период. Если в бюджет переведено только 80 000 руб., то максимальная величина вычета будет ограничена именно этим значением. Дополнительные расходы подтверждают документально:
- чеками фискальных аппаратов;
- банковскими платежными поручениями;
- договорами и актами выполненных работ;
- расписками о расчете с исполнителями наличными деньгами.
То есть вам вернется часть подоходного налога, который вы заплатили за годы после покупки. Воспользоваться вычетом за периоды, предшествовавшие покупке недвижимости, нельзя.
Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, это не является поводом для отказа в получении имущественного вычета, поскольку Налоговым кодексом не запрещен такой вариант приобретения жилья.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.
Как оформить налоговые выплаты при покупке квартиры
Если покупатель приобрел жильё в строящемся доме или же достраивал частный дом, то такие расходы быть учтены для вычета только в том случае, если в договоре на покупку указано, что приобретается объект незавершённого строительства.
Взаимозависимость участников операции по приобретению недвижимости тоже является препятствием для компенсации из бюджета. Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.