Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вернуть деньги за лечение зубов через налоговую». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Специальный налоговый вычет – это доход, c которого не взимается подоходный налог (НДФЛ) или возвращается удержанный.
Оформление вычета через налоговую осуществляется в начале нового года. Это значит, что выплаты за 2018 год можно будет оформить только в январе 2019 года. Сумма будет переведена на счет налогоплательщика. Его реквизиты указываются при заполнении заявления. Оформлять выплату можно несколько лет подряд, до тех пор, пока не будет получен максимум.
Это статья с сайта vseofinansah точка ru. Если вы ведите эту статью на другом сайте, значит ее украли.
Содержание:
Сколько раз можно вернуть 13% за лечение зубов?
Сумма возмещения в пределах расходов 120.000 руб. То есть вернуть можно из бюджета 15.600 руб. как за лекарства, так и за медуслуги или за то и другое одновременно. От того какие будут вычетные варианты, предельная сумма не изменится (не увеличится).
При получении вычета через налоговую службу действуют определенные правила:
- Обращаться следует в инспекцию по месту регистрации заявителя. Сделать это можно одним из нескольких способов:
- На приеме в налоговой службе;
- Через представителя, предварительно оформив на его имя доверенность;
- Через сайт ведомства;
- Через портал Госуслуги;
- По почте.
- Возврат налога осуществляется по окончании налогового периода. Проще говоря, нужно дождаться, когда закончится тот год, в котором вы платили за лечение зубов, и только тогда можно обратиться в ФНС для возврата подоходного налога. Если, к примеру, в 2018 году вы расплатились с клиникой за зубопротезирование, то нести заявление в налоговую можно с 1 января 2019 года.
- Заявление в налоговую нужно подать до 30 апреля следующего года после оплаты лечения зубов. При несвоевременном обращении налоговый вычет производится в том случае, если заявление подано на протяжении трех лет с даты уплаты подоходного налога за соответствующий год.
- В заявлении о возврате подоходного налога за лечение зубов должна содержаться следующая информация:
- Персональные данные заявителя;
- Сроки получения и оплаты стоматологических услуг и их конкретный перечень;
- Суммы расходов;
- Номер банковского счета, на который будут перечислены средства.
- К заявлению необходимо приложить документы:
- Декларация о доходах физлица за прошедший год (3-НДФЛ). Форму можно скачать на портале налоговой службы и заполнить заранее по документам о полученных доходах;
- Справка о доходах из бухгалтерии по месту работы (2-НДФЛ) за тот год, в котором оплачивалось лечение;
- Паспорт или другое удостоверение личности;
- Доверенность (если документы подает представитель) и паспорт представителя;
- Документы, подтверждающие родственные связи (если нужно вернуть налог за лечение члена семьи). Для супруга (супруги) в качестве такого документа выступает свидетельство о браке, для детей и родителей – свидетельства о рождении, а для подопечного – документы о назначении попечителя;
- Копия лицензии того медучреждения, в котором лечились зубы. Если информация о ней есть в договоре или других документах, налоговики не могут требовать предъявления лицензии. Но лучше прихватить ее копию, чтобы избежать споров;
- Договор с медучреждением о предоставлении конкретных стоматологических услуг (если он заключался) или другое документальное подтверждение проведенного лечения, например выписка из медкарты;
- Акт выполненных работ (можно получить в бухгалтерии стоматполиклиники);
- Документы, подтверждающие расходы на лечение зубов, с указанием потраченных сумм. Это могут быть квитанции, чеки, банковские выписки, платежные поручения и т.д.;
- Справка медучреждения об оплате стоматологических услуг, выданная для подачи в налоговую службу. Выдается по установленной Минздравом форме;
- Рецепты, соответствующие форме 107-1/у (когда нужно получить вычет за покупку лекарств);
- Страховой полис или договор добровольного медстрахования (если заявитель обращается за вычетом по такой страховке).
- На камеральную проверку документов у налоговиков есть 3 месяца с даты обращения. На протяжении этого периода заявителя могут вызвать для уточнения деталей.
- О принятом решении о проведении вычета на лечение зубов или отказе в нем ФНС сообщает заявителю. При положительном решении на протяжении месяца после его принятия средства поступают на указанный в заявлении счет. Если будет отказано в возврате налога, можно оспорить это решение в высший налоговый орган или суд.
Плательщик налога вправе получить денежные средства не только на себя, но и на несовершеннолетних детей, супруга, родителей.
Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение
Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.
Каждый, кто официально числится на работе, вправе получить от Российской Федерации неполный возврат денег, потраченных на покупку лекарств, лечение, восстановление повреждённых частей тела, органов, организма в целом.
Вычет можно получить за год, когда оплачивалось лечение. Декларацию подают в следующем году после произведения оплаты.
В соответствии с нормой закона максимальная сумма вычета не может быть более 15 600 рублей. Когда сумма лечения составляет менее 120 000 рублей, то размер вычета составляет 13% от стоимости услуги.
Как подать документы на вычет на сайте налоговой
Клиент тратит на имплантацию зубов 500 000 руб. Код процедуры «2». Услуга недешёвая, на неё не распространяется сдерживание/лимитация. Выплата будет полной. Рассчитаем примерную сумму: потраченная на дорогостоящее лечение сумма умножается на 13%. На выходе получаем чистые 65 тыс. рублей. Зарплата клиента 40 000 руб./месяц. За год удержано государством 62 400.
Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг.
На основании нормативных документов (письмо Минфина No03-04-06/2416; судебная практика Президиума ВС от 21.10.15) при сдаче документов в середине года вернут НДФЛ и за первое полугодие.
Социальный вычет за стоматологические услуги – это возврат НДФЛ, который вы уплатили в течение отчетного периода в рамках суммы, что вы потратили на свою ротовую полость.
Кому полагается налоговый вычет за лечение зубов
Лица, которые имеют статус ИП, но используют специальные программы налогообложения, не вправе претендовать на получение такой выплаты.
Первым делом аккуратно собираете все чеки и платежные документы, которые подтверждают факт оплаты услуг. Если вы планируете получать социальный вычет за стоматологические услуги, выбирайте только аккредитованные лечебные учреждения, которые дадут вам справку для налоговой по утвержденной форме.
На величину налогового вычета становится меньше доход, с которого уплачивается налог. Возврат налога происходит в соответствии со ст. 219 Налогового кодекса РФ.
В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные бумаги, подробную информацию узнавайте в своем отделении ФНС.
При платном лечении зубов вы можете не платить с израсходованной суммы налог (НДФЛ) или вернуть удержанный.
Причем максимальная сумма социального вычета в год включает и иные соцрасходы, например, на оплату медрасходов другой направленности или на расходы на обучение.
Каждый официально работающий гражданин РФ имеет право получить от государства частичный возврат средств, потраченных на лечение, медицинскую реабилитацию и покупку медикаментов. Какие же сейчас условия получения компенсации, процедура и необходимые документы. Обращаем внимание на специфику получения вычета при оплате за лечение зубов, приобретении санаторных путевок и прочие нестандартные ситуации.
В третьем примере человек тратит на зубное протезирование в платном отделении 140 000 руб. и дополнительно ему проводят операцию стоимостью в 200 000 руб. Официально доход клиента за 12 месяцев составил пол миллиона рублей. Из этой суммы государством были пересчитаны налоговые вычеты, и составили они 62 тыс. руб. Восстановление зубов подразумевает лимитирование суммы до 120 тыс. руб.
Пенсионеры (за счет государственных средств). Пенсии, если они выплачиваются государством, не облагаются подоходным налогом, поэтому их получатели не имеют права на налоговый вычет за лечение зубов. Однако есть и исключения. Во-первых, если пенсионер продолжает работать, он может претендовать на эту льготу наравне с другими работниками. Причем сумма пенсии в расчет не берется.
Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.
Получение вычета на лечение зубов
Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.
Оформить налоговый вычет пенсионер сможет, обратившись в налоговую службу, расположенную по месту жительства.
Налоговый вычет можно получить в течение 3 лет с момента осуществления лечения. Налоговый вычет предоставляется только в случае если за прошедшие 3 года у Вас были отчисления НДФЛ.
Если вы – ответственный налогоплательщик, прибегли к платным стоматологическим услугам, или вылечили своих родственников, можете через налоговую возвратить 13% от потраченной суммы.
За какой период можно получить?
При этом возврат части потраченных средств вам сделают, если:
- вы получали платные медицинские услуги;
- получали аналогичные услуги ваши ближайшие родственники – родители, дети до 18 лет и супруги;
- купили медицинскую страховку;
- приобретали медикаменты из установленного списка.
Действующий Налоговый кодекс предусматривает возможность налогоплательщика вернуть излишне уплаченный в бюджет подоходный налог, в том числе и за медицинские услуги.
Гражданин России вправе получить социальную компенсацию, если предоставит определенный перечень документов:
- декларация из налоговой;
- справка о наличии постоянной работы;
- ксерокопия паспорта;
- заявление от клиента на выдачу средств с указанием реквизитов для осуществления выплаты;
- копии контрактов с мед. центром, который проводил лечение, реабилитацию (дополнительно потребуются все заверенные основные страницы);
- отксерокопированные лицензии частной клиники;
- ксерокопия документа, подтверждающего факт оплаты (чек).
Оформить возмещение не могут субъекты, официально не работающие, или официально поставленные на учет в центре занятости. В случае, если у физического лица единственным источником дохода является пенсия или социальное пособие, то он также не может обратиться за помощью.
Налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам позволит вернуть часть уплаченных средств в кошелек владельца. Проведение столь дорогостоящей процедуры не входит в перечень бесплатных услуг, предоставляемых по полису ОМС. Это значит, что ее оплата полностью ложится на плечи пенсионера. В связи с этим, государство предлагает компенсировать часть средств на определенных условиях.
Перед тем как обращаться в налоговые органы, необходимо подготовить документы. Этот комплект должен быть максимально полным.
Сложностей тут возникнуть не должно. Вычет можно получить после обращения в налоговый орган, который находится по месту проживания лица.
Например, если в 2018 г. были оплачены стоматологические услуги, то документы могут быть поданы в 2019-2021 гг. При несоблюдении трехлетнего срока возмещение НДФЛ не производится.
Как вернуть налоговый вычет на лечение и протезирование зубов?
Для возврата НДФЛ предоставляется три года с момента, когда были понесены такие расходы. При этом срок исчисляется после периода, в котором непосредственно были осуществлены такие затраты.
По факту возместить можно лишь 13% от общей суммы, потраченной человеком. Но это действует не для каждого. Существует ряд критерий, не соответствуя которым увы не получите ничего. Выплачиваемые проценты – часть уплаченных гражданином налогов из его заработной платы. Но, конечно, как и в любом другом похожем случае, здесь имеется ряд подводных камней, которые мы сейчас и разберём.
На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.
Как вернуть 13 процентов за лечение зубов пенсионерам
Это 120 тыс. рублей. Предельная сумма возмещаемого налога равна 13% от этой величины, т.е. 15,6 тыс. рублей — вот сколько возвращают налоговый вычет (за лечение зубов и иные соцрасходы). Пенсионеру также стоит учитывать максимальный порог выплат. Он составляет 15 600 рублей. То есть, в расчет берется сумма затрат в 120 тыс. рублей, из них высчитывается 13%, подлежащих возврату.