Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Документы для оформления налогового вычета по ипотеке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Если часть ипотеки была погашена не собственными и не заемными финансами, то на эту сумму вычет предусматриваться не будет. Если вы приобрели дом в ипотеку за 2 млн., но 400 тыс. р. выплатили за счет материнского капитала, компенсационная выплата будет рассчитываться только с разницы этих сумм. В этом примере она равна 1 млн. 600 тыс. р. Тогда налоговый вычет составит 208 тыс. р. При покупке квартиры в 4 млн. р. с привлечением материнского капитала компенсация будет прежней – 260 тыс. р. (с наибольшей суммы в 2 млн. р.).
С 2014 года законодательство разрешает дополнительно получать вычет по процентам за ипотеку, внесенным согласно установленному порядку. Особенности получения вычета за ипотечные проценты:
- На сумму, с которой положен возврат, наложен лимит. Его размер равен 3 млн. р. Это соответствует 390 тыс. р. (13% от 3 млн.).
- Компенсировать можно только те проценты, которые были внесены по факту за прошлые годы.
- Документы для налогового вычета по ипотеке этого типа можно начать собирать сразу после внесения последнего платежа.
Свидетельство о государственной регистрации прав собственности (выписка из ЕГРП). Сейчас выписка из ЕГРП оформляется только в электронном виде.
Содержание:
Собираем необходимые документы
Выданная работодателем справка 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который покупатель жилья хочет вернуть налог.
Ипотечные покупатели жилья могут получить налоговый вычет и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по кредиту. Нужно учитывать, что с 1 января 2014 года вступили в действие поправки в статью 220 Налогового кодекса: теперь размер вычета по процентам имеет ограничение в 3 млн рублей. Это ограничение не распространяется на тех, у кого право на вычет возникло до 2014 года.
Если вычет будет распределяться между несколькими владельцами, то понадобится дополнительное заявление о процентах долевой собственности.
Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой.
Первый получают с покупки жилья максимальной стоимостью до 2 миллионов рублей. Это может быть одна или несколько квартир. Обращаться можно до тех пор, пока не выйдет максимальная сумма — 260 тысяч рублей.
Чтобы воспользоваться льготой, гражданин обязан подтвердить факт присутствия соответствующего права. Для этого потребуется собрать пакет документов. Он довольно большой. Потребуется включить:
- Удостоверение личности. В его качестве потребуется предоставить паспорт. Документ подтверждает факт присутствия российского гражданства. Заявитель обязан снять копии со всех страниц удостоверения.
- Заполненное заявление. Его нужно подготовить в соответствии с установленными нормами делопроизводства.
- Договор купли-продажи или долевого участия. Необходима копия документа. Дополнительно потребуется налоговая декларация. Она составляется по форме 3-ндфл. Информация вносится заранее.
- Акт приема-передачи помещения и свидетельство о праве собственности, если имущество было приобретено на вторичном рынке.
- Справка о доходах. Документ составляется по форме 2-ндфл. Он должен быть предоставлен за тот год, за который направляется заявление на возврат.
- Договор на получение денежных средств в долг. Дополнительно может потребоваться ИНН.
- Платежная документация. В список предстоит включить выписки, подтверждающие факт перечисления суммы на счет продавца, квитанции.
Как известно, все физические лица, выплачивающие подоходный налог с заработной платы, в случае приобретения недвижимости могут сократить размер своей налогооблагаемой базы. Данную процедуру возможно реализовать, даже если налогоплательщик приобрел имущественный объект не за собственные средства, а воспользовался ипотекой либо какими-то другими типами займа.
Нерезиденты, проживающие и трудоустроенные в РФ, даже в случае покупки квартиры или дома здесь никаких прав на получение налоговых вычетов по имуществу не имеют.
Если лицо хочет получить вычет по процентам, изначально нужно подготовить стандартный список бумаг. Дополнительно в перечень предстоит включить копию договора и справку, подтверждающую расчёт с финансовой организацией.
Если речь идёт о налоговом вычете, гражданин должен понимать, что льготы позволяют снизить налоговую базу. Она представляет собой совокупный доход, с которого предстоит отчислять подоходный налог. Альтернативой выступает возврат излишне внесенного НДФЛ из бюджета. Право предоставляется только российским гражданам, которые трудоустроены официально.
Зайцев И. И. в 2019 году купил квартиру стоимостью 1 500 000 руб., взяв кредит по ипотеке на 1 000 000 руб. сроком на 5 лет.
Самое главное по теме: «Оформление налогового вычета по ипотеке — пошаговая инструкция» актуальное в 2019 и 2020 годах понятным языком для непрофессионалов.
Взяла в кредит машину. Мужа посадили в колонию. У меня двое малолетних детей. Сейчас не работаю и не имею возможности выплачивать кредит. Банк подал в суд на меня. Чем мне это грозит?
Право на получение налогового вычета по ипотечному кредиту присутствует у граждан РФ, которые трудоустроены официально и стабильно отчисляют подоходный налог в размере 13%. Материальное возмещение предоставляется в следующих ситуациях:
- гражданин приобретает жилую недвижимость на основании ДКП;
- выполняется самостоятельная постройка частного дома;
- человек заплатил проценты по ипотеке;
- осуществляются любые строительные и ремонтные работы в приобретенной недвижимости.
Пожалуйста, оставьте номер телефона, и мы подробно проконсультируем Вас по всем вопросам. Без Вашего согласия мы не передаём данные третьим лицам (в том числе банкам).
На практике помещения могут купить нерезиденты, проживающие и работающие в РФ. Даже если они платят подоходный налог, право на получение имущественного вычета не возникает.
С начала 2014 года имущественный вычет по ипотечным процентам ограничили:
- если жилье было приобретено до 1 января 2014 года (право собственности/акт приема-передачи оформлено до 1 января 2014 года), то вычет можно получить со всей суммы расходов на уплату процентов;
- если жилье было приобретено после 1 января 2014 года, то вычет можно получить с суммы, не превышающей 3 млн. рублей (если сумма расходов на уплату процентов по кредиту (не за год, а за весь период кредитования) выше 3 млн. рублей, то вычет будет предоставлен только с 3 млн. рублей, если ниже, то с фактической суммы).
Какие документы нужны для оформления налогового вычета по ипотеке 2018
В случае рефинансирования ипотеки в стороннем банке можно получить вычет по уплаченным процентам как по первоначальному кредиту, так и по новому. При этом важным условием является указание в новом договоре об ипотеке целевого назначения выдачи заемных средств – рефинансирования прошлого займа.
Чтобы наделить справку юридической силой, следует поставить на ней число выдачи. Данная дата, как правило, пишется в правом верхнем углу после названия документа. А в самом низу листа нужно отметить должность, фамилию, имя и отчество сотрудника банка, который выдал претенденту на имущественную налоговую скидку документ подобного рода.
Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.
Не так просто получить налоговый вычет по ипотеке — список документов достаточно большой. Оформление через ФНС начинают только в новом году: например, при покупке жилья в 2019 году подавать документацию следует только в 2020. Получают возмещение и раньше, обратившись к работодателю.
ВАЖНО! Вы можете получить вычет и в том случае, если квартира оформляется на вашего несовершеннолетнего ребенка. При этом ограничение в 2 млн руб. тоже имеет место. В будущем ваш ребенок тоже сможет воспользоваться вычетом при покупке жилья.
В заключение отметим, что в дальнейшем Зайцев И. И. может оформить еще один вычет при приобретении другой квартиры.
Список документов на налоговый вычет за квартиру по ипотеке
ВАЖНО! Иногда инспекция может потребовать представить копии документов, подтверждающих факт уплаты кредита.
Согласно закону, за приобретение недвижимого имущества посредством ипотеки предоставляется денежная компенсация. Она выплачивается в форме налогового вычета. Выясним, кто может притязать на возвращение налога за приобретаемое жилье, по каким документам начисляют выплаты и куда их нужно отнести.
Статья даст ответ на вопрос — какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в ипотеку, а также подробное описание где их взять и как правильно заполнить.
Кредит на приобретение жилища должен характеризоваться как целевой, иначе налог не будет подлежать возврату. Если квартира/дом были оформлены в ипотеку, проблем не будет, так как ипотека – это заем финансов на приобретение жилья (привлечение кредита с определенной целью).
Документы для оформления основного налогового вычета
Эти условия касаются имущественной привилегии. Она предоставляется в размере 13 % от уплаченной стоимости приобретенной жилплощади, но не более 2 000 000 рублей. То есть если вы купили квартиру стоимостью 2 миллиона или более, то вернуть разрешается 260 000 рублей. Если цена приобретенного жилья менее 2 миллионов, возвращается только 13 % от стоимости.
Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.
Справку необходимо брать в банке, который выдал кредит претенденту на уменьшение размеров налогооблагаемой базы. На территории Российской Федерации существует бесчисленное количество банков, готовых предоставить ипотечный кредит физическим лицам.
Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.
Что нужно знать про налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Наибольшая сумма для возвращения НДФЛ ограничивается 2 млн. р. В связи с этим налоговый вычет не может превосходить 260 тыс. р. (по 130 тыс. р. с каждого из двух миллионов). Если квартира стоит 1 млн. р., то размер компенсации составит 130 тыс. р. (13% от миллиона).
Основной налоговый вычет дает ипотечному заемщику право не уплачивать НДФЛ с установленной на законодательном уровне суммы. В частности, статья 220 Налогового кодекса РФ устанавливает, что предельной суммой налогового вычета при покупке дома, квартиры или земельного участка является 2 миллиона рублей (без учета сумм погашенных процентов по кредиту).
Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).
Документы для оформления налогового вычета по ипотеке
Документ, подтверждающий оплату физическим лицом процентов по ипотеке, как правило, включает в себя информацию следующего рода:
- Сведения о заемщике. Эти данные, а именно фамилия, имя и отчество заемщика, обычно указываются в верхней части документа.
- Даты. Каждая дата выплаты, отданная налогоплательщиком обратно банку, прописывается в отдельной графе справки.
- Сведения о договоре. Как уже отмечалось ранее, в справке нужно написать номер договора, включающего в себя условия ипотеки, а также поставить дату его составления.
- Сумма платежа по кредиту. В документе фиксируется сумма, отданная физическим лицом на оплату основного ипотечного займа. Каждая выплата обязательно соответствует дате ее внесения.
- Сумма платежа по процентам. В документе отдельным образом ведется учет сумм, которые налогоплательщик отдал в банк с целью погашения ипотечных процентов.
- Общая сумма. Справка подразумевает наличие столбца, предназначенного для отображения итоговой суммы, отданной претендентом на имущественную налоговую скидку банку (выплата по основному кредиту + ипотечные проценты).
- Остаток. После того как налогоплательщик уменьшил размер своего долга, работники банка сразу же фиксируют остаточную сумму, которую ему осталось погасить, учитывая при этом осуществленный платеж.
Если недвижимость была приобретена в совместную собственность до 1 января 2014 года, то при первой сдаче декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию оформляется заявление о распределении вычета между собственниками. В нем указывается, кто будет получать вычет и в какой пропорции. Вычет по ипотечным процентам распределяется согласно данному заявлению. Получить льготу можно, подав документы на налоговый вычет по ипотеке работодателю, либо в территориальное отделение Федеральной налоговой службы. Давайте посмотрим, какие бумаги придется подготовить.