Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат подоходного налога с потребительского кредита». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Единственным плюсом кредита является то, что заемщик имеет возможность вернуть подоходный налог с кредита.
Когда заемщиком оформил кредит на платное лечение или приобретение дорогостоящих лекарств, он вправе обратиться с заявлением в налоговую службу для оформления вычета. Размер вычета здесь тоже имеет ограничения и составляет 120 000 руб. Лечение должен проходить сам заемщик, его супруг/супруга, несовершеннолетние дети либо родители.
Содержание:
Как вернуть 13 процентов от кредита?
Получить возврат по налогам могут только официальные налоговые резиденты. К ним относятся граждане РФ и иностранцы, проживающие и трудящиеся официально на территории страны не менее 138 дней в течение года. Иными словами, все лица, выплачивающие в бюджет страны налог по ставке 13%.
Сумма возврата средств за отчетный год не может превышать выплаченных в течение года налогов. Например, если за год с вас удержали налогов по ставке 13% на сумму 50000 рублей, за этот период вы сможете вернуть только сумму равную или меньше чем 50000 рублей.
Наиболее распространенный случай для возврата налога — приобретение в собственность объектов жилой недвижимости (дачи, комнаты, квартиры и т.д.). Основные пункты, которые необходимо знать:
- расчет вычета производится от суммы не более 2-х млн. руб. Например, если вы приобрели недвижимость стоимостью 6 млн. руб., то вычет рассчитают только с 2-х млн. руб.
- допускается возврат 13% от займа, но сумма не может превысить 260 тыс. руб.;
- от суммы уплаченных процентов также возвращают налог по ставке, указанной выше.
Заемщики вправе оформить возврат части уплаченного налога за истекший период по следующим целевым направлениям:
- договор ипотечного кредитования;
- кредитный договор на обучение своих детей, возраст которых не более 23-х лет.
Заемные деньги, которые были использованы на приобретение жилого помещения, являются основанием для расчета вычета по нему только, если в кредитном договоре прописано право заемщика использовать их в этих целях. Если условия договора не предусматривают данный пункт, в возврате налога человеку будет отказано.
Как получить налоговый вычет по кредиту: нюансы и порядок оформления
Для того чтобы понять, в каких случаях можно получить налоговый вычет по процентам, необходимо обратиться к 220 статье Налогового кодекса. В соответствии с ней, для того чтобы воспользоваться льготой, должны быть выполнены два основных условия:
- Заем, по которому выплачиваются/выплачивались проценты, должен быть целевым.
- Средства, полученные вследствие взятия займа, потрачены на приобретение недвижимости либо земельного участка.
Однако если гражданину в кредите не было отказано, то и в этом случае есть основание для радости: каждый заемщик имеет право на налоговый вычет за потребительский кредит.
ВНИМАНИЕ !!! В зависимости от данного фактора, государство вносит некоторые ограничения. Возраст учащегося на кредитные деньги, не должен превышать 24 лет, а наибольшая сумма, которую он может возвратить с подоходного налога за 12 месяцев, ограниченна 120 тысячами рублей. Если дело касается ребенка заемщика, который стал студентом, эта сумма будет не более, чем 50 тысяч рублей.
При использовании целевого кредита для оплаты лечения или оплаты за обучение, 13% возвращаются не с процентов по кредиту, а с расходов на оплату услуги.
Банки выделяют ипотеку в отдельную категорию услуг, но она также является потребительским кредитом. Возврат средств по такому договору осуществляется на следующих условиях:
- Объект недвижимости обязательно должен быть оформлен только на заемщика, просящего возврат налогов и в договоре с банком непременно должно быть указано, что назначением средств является покупка жилья.
- Вернуть деньги по ипотеке возможно лишь на потраченную сумму до 2 млн рублей, а значит получить вы сможете не более 260000 рублей. Например, квартира стоит 4,5 млн рублей, в год вы выплатили налогов на 130 000 рублей. Вы сможете получать в течение 2 лет по 130 000 рублей, выбрав нужную сумму.
- Компенсация распространяется только на тело кредита и не выносится на проценты. Пример: стоимость квартиры 1,5 млн рублей, а проценты по договору — 500000 рублей. Получить деньги вы сможете исключительно по сумме 1,5 млн рублей.
- Оставшуюся сумму для получения вычета налогов можно вернуть по другому договору. Например, по первой квартире получили возврат налогов на сумму 1,5 млн рублей (195000 рублей). По второй квартире вы можете дополнительно вернуть 65000 рублей.
- Если в договоре ипотеки участвует несколько созаемщиков, каждый имеет право потребовать налоговый вычет по собственной доле недвижимости. Например, дом стоимостью 5 млн рублей оформлен на двух созаемщиков. Каждый может вернуть по 260000 рублей на свои 2 млн рублей из 2,5 млн рублей своей доли.
- Смена прав владения объектом недвижимости не лишает права вернуть средства. Пример: если вами был погашен кредит на покупку жилья, и впоследствии вы оформили дарственную на квартиру, вы имеете право продолжать получать компенсацию до полного исчерпания доступной суммы.
К последнему относится заработная плата, прибыль от сдачи объектов недвижимости в аренду, дивиденды от акций и другие виды заработка населения.
Получение вычета возможно также при получении кредита, для первого взноса по ипотеке. Но вычет невозможен из начисленных процентов.
Юридическая информация на тему: «Подоходный налог с потребительского кредита» с подробными разъяснениями. Мы собрали и систематизировали информацию по теме и предоставили ее в удобном для чтения виде.
На осуществление налоговых вычетов на кредит, взятый с целью погашения стоимости обучения, может претендовать:
- гражданин, у которого на иждивении находятся дети, являющиеся студентами очной формы;
- гражданин, который сам является студентом очной формы.
На этапе заключения договора с банком рекомендуется указывать, что заемщик в будущем воспользуется этой льготой.
Получение кредита может нести за собой разные причины. В любом случае, полученные деньги физическим лицом нужны ему в срочном порядке. Это может быть, как покупка телефона, так и лечение. Все же кредит и начисленные проценты за его использование придется оплачивать.
На этапе заключения договора с банком рекомендуется указывать, что заемщик в будущем воспользуется этой льготой.
ВНИМАНИЕ !!! При получении кредита заемщик имеет возможность получить возврат налоговых начислений. Которые были уплачены вместе с кредитом. Их размер 13 процентов от суммы, и столько же от начисленных за все время процентов. Для получения данного вычета, необходимо написать заявление в том же финансовом учреждении, где оформлялся кредит.
Присоединяйтесь к нашему сообществу Вконтакте, чтобы не пропустить самые свежие и актуальные публикации!
Как выполнить возврат процентов по потребительскому кредиту?
Чтобы возвратить налог с кредита, нужно заполнить декларацию. Ее форма установлена налоговой инспекцией. Подать декларацию за прошедший год нужно в ИФНС до 1 апреля. Этот срок установлен для граждан, которые сами вносят сумму подоходного налога в казну, а не через работодателя.
На практике же можно подать декларацию в любое время года. Главное, чтобы к этому моменту работодатель отчитался перед государственными структурами.
По закону вернуть 13 процентов за кредит на получение образования можно в таких случаях:
- Договор может быть оформлен родителями (братьями и сестрами) на обучение ребенка (брата или сестры);
- Учащийся может сам быть заемщиком по кредиту и получателем возврата, если он имеет доход, по которому уплачивается налог 13%.
- Возраст учащегося не должен превышать 24 лет;
- Обязательным условием для компенсации родителям являются учеба ребенка на дневном отделении;
- При самостоятельной оплате учебы учащимся форма обучения не имеет значения;
- Наличие соответствующей аккредитации учебного заведения.
Все документы необходимо предъявить в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля – срока окончания налогового периода.
Все трудоустроенные граждане Российской Федерации обязаны уплачивать налоги. С физических лиц фискальная служба взыскивает 13% от заработной платы. Это так называемый подоходный налог. Взысканные средства направляются в бюджеты разных уровней. Процесс налогообложения населения регулируется на законодательном уровне.
Нюансы налогового вычета с кредита наличными
Фактически налоговый вычет является одной из форм государственных льгот. Гражданину возвращают часть средств, которые он выплатил в качестве налога. Воспользоваться этой льготой могут исключительно резиденты Российской Федерации, то есть граждане страны, выплачивающие налоги в ее бюджет. Выделяют следующие виды вычетов:
- Стандартные.
- Социальные.
- Имущественные.
- Профессиональные.
- Инвестиционные.
Но как получить обратно 13% при оформлении автокредита или потребительского займа? И вообще возможно ли это? Рассмотрим эти вопросы далее.
С другой стороны, граждане, имеющие статус индивидуального предпринимателя и работающие по ЕНВД или УСН, не имеют права получить возврат денег по этой категории дохода.
В Налоговом Кодексе нет статьи доходов в виде полученных кредитов на возвратной основе. Здесь возможно банк сообщил в налоговый орган о безнадежной дебиторской задолженности, по которой срок исковой давности истек. Уточнить нужно в банке, какую информацию они направили в налоговую инспекцию.
Многие люди знают, сколь коварным может оказаться оформление кредита. Перед подписанием договора здравомыслящий заемщик сравнит условия предоставления займа, а потом выберет самый приемлемы вариант. Хотя, так поступают не все, а кредитные учреждения, со своей стороны, недобросовестно исполняют свои обязанности, увеличивая процентную ставку до максимально возможных размеров.
Потребительский кредит может быть выдан и в качестве оплаты первого ипотечного взноса, однако получить вычет с процентов в этом случае не получится.
В ближайшем будущем, как предполагает Центробанк РФ, в нашей стране появится огромное количество новых микрофинансовых организаций.
Когда ипотечный заем взять невозможно, а средств на покупку квартиры не хватает, люди пользуются потребительскими программами кредитования. Налоговый вычет с потребительского кредита можно получить только в том случае, если в договоре указана конкретная цель займа – покупка недвижимости. Если это будет земельный участок, то с жилым домом.
Если пользователь не имеет официального места работы и не выплачивает НДФЛ, то компенсацию он получить не сможете.
Вычет можно оформить не только с приобретенного жилья. Осуществить возврат 13% можно с переплаты по кредиту (с процентов, назначенных банком за предоставляемый займ). Благодаря этому потребитель сможет вернуть больше денег, чем перечислено в бюджет – приблизительно 13 % от заработной платы.
Особенности кредита на лечение
Взяла небольшую сумму. Подходит время платить, а у меня нет денег на погашение всей суммы. Отправила сообщение на сайте.
Официальный налог на доходы граждан (физических лиц) в РФ установлен как 13% от общего дохода. К последнему относится заработная плата, прибыль от сдачи объектов недвижимости в аренду, дивиденды от акций и другие виды заработка населения. Этот процент официально трудящиеся и получающие доходы граждане отчисляют налоговым органам. Однако выплаты, перечисляемые по ставке 13% можно вернуть, если были совершены следующие траты:
- Приобретение жилой недвижимости (квартиры, частного дома, доли в объектах недвижимости);
- Строительство жилой недвижимости;
- Получение образования, включая оплату учебы детей и близких родственников;
- Медицинские препараты и лечение заболеваний, включая стоматологические услуги.
В соответствии с этим нормативным актом, если гражданин получил кредит с пониженной процентной ставкой (ниже 2/3 от ставки рефинансирования, регулируемой ЦБ), ему придется уплатить налог с разницы. Подоходный налог с потребительского кредита также взыскивается в случае списания задолженности банком, поскольку списанный долг считается доходом.
В случае если жилье куплено в 2014 году и позже, то вернуть 13% можно только с суммы, не выше 3 000 000 рублей. Вернуть можно не более 390000 рублей. Воспользоваться такой услугой можно каждому физическому лицу единожды. В отличие от вычета с покупки квартиры, где максимальная сумма, с которой возвращается налог, не более 2 000 000 рублей.
Сразу следует сказать, что имущественный вычет при покупке машины в кредит либо за наличный расчет, в российском законодательстве не прописан. А потому, покупая новый автомобиль, даже если его цена равняется стоимости дома, на компенсацию можно не надеяться.
Чтобы эффективно обсуждать вопрос налогового вычета по кредиту, нужно разобраться с тем, какие есть вообще виды займа. После можно будет рассмотреть, по каким кредитам вообще полагается налоговый вычет.
Сегодня банковский сервис всё активнее развивается, и банки разрабатывают непрерывно новые и совершенствуют уже действующие кредитные продукты и предложения. Среди нынешних клиентов большим спросом пользуются такие виды займа:
- ипотечный кредит – заёмные деньги, предоставляемые для приобретения жилья;
- целевой заём, выдаваемый на строительство своего дома или улучшение жилищных условий;
- потребительский кредит – выдаётся на разные цели (например, на покупку бытовой техники, электроники, оплату каких-либо услуг);
- автокредит – название недвусмысленно говорит о приобретении транспортного средства как цели такого займа;
- кредитка – особенно популярный продукт среди физических лиц;
- кредит, оформляемый гражданином ради покупки определённого товара;
- заём быстрой выдачи – он же экспресс-кредит (выдают в микрофинансовых организациях).